Utilisez vos fonds FSA avant de quitter votre emploi
Avez-vous un compte de dépenses flexible qui vous rembourse les frais médicaux comme votre franchise d' assurance maladie, copays et coassurance ? Êtes-vous sur le point de vous faire licencier, de quitter votre emploi ou de prendre votre retraite? Savoir ce qu'il adviendra de votre compte de frais flexibles lorsque vous perdrez votre emploi vous aidera à faire des choix judicieux.
Votre compte de dépenses flexible est lié à votre emploi
Votre capacité à utiliser votre FSA est liée à votre travail.
Cependant, si vous êtes éligible à la couverture de continuité de COBRA de votre FSA, vous pourrez continuer à utiliser votre FSA même après avoir perdu ou quitté votre emploi.
Si l'extension COBRA de votre FSA est disponible, il est important de se rappeler que votre ancien employeur ne fera pas correspondre les cotisations FSA en votre nom, même s'il l'a fait lorsque vous étiez employé. Au lieu de cela, vous ferez ces contributions avec de l'argent après impôt, plus des frais administratifs de 2%.
Il n'y a donc pas d'avantage fiscal permanent à élire COBRA pour une FSA, si ce n'est la possibilité de demander le remboursement des fonds qui restaient dans la FSA lorsque la perte d'emploi s'est produite.
Qu'arrive-t-il à l'argent dans ma FSA lorsque mon travail se termine?
L'argent inutilisé dans votre FSA va à votre employeur après que vous quittez ou perdez votre emploi, sauf si vous êtes admissible et choisissez la couverture de continuation COBRA de votre FSA.
Même si vous êtes en mesure de continuer votre FSA avec COBRA, votre argent FSA ne peut pas être utilisé pour payer les primes mensuelles d'assurance santé COBRA, ni pour les primes d'assurance santé non-COBRA telles que celles offertes par la santé de chaque état échange d'assurance.
Si vous n'êtes pas admissible à continuer votre FSA via COBRA, vous devrez essayer d'utiliser l'argent dans votre compte de dépenses flexible avant la fin de votre emploi afin de ne pas perdre l'argent.
Comment utiliser votre argent FSA et même sortir à l'avance
Disons que vous quittez votre emploi en mars et que vous voulez utiliser votre FSA.
Les bonnes nouvelles sont qu'il peut être possible de prendre plus d'argent sur votre FSA que vous y mettez. Comment? Votre FSA paiera les frais médicaux admissibles jusqu'à concurrence du montant que vous vous êtes engagé à verser pour toute l'année, même si vous n'avez pas encore versé autant de cotisations.
Disons que vous avez accepté de contribuer 2 000 $ au cours de l'année. En février, vous avez versé environ 333 $ lorsque vous vous êtes cassé le poignet. Votre FSA vous remboursera la totalité des 2 000 $ que vous avez promis de verser cette année-là, même si vous n'avez versé que 333 $ en cotisations à la FSA jusqu'à présent.
Si vous quittez votre emploi ou êtes mis à pied au début de mars, vous n'avez pas à rembourser la différence de 1 667 $. Il ne compte même pas comme revenu imposable.
Que se passe-t-il avec les 1 667 $ que vous étiez supposé verser mais que vous n'avez pas? Votre employeur prend un coup financier de 1 667 $ pour cela. Mais ne vous sentez pas trop coupable. Ces coûts d'employeur sont compensés par les fonds inutilisés confisqués à l'employeur par les autres employés à la fin de l'année (selon les règles de l'employeur, jusqu'à 500 $ peuvent être reportés à l'année suivante dans une RTA ou votre employeur peut permettre aux employés deux mois et demi supplémentaires après la fin de l'année pour épuiser les fonds restants de la FSA, mais à part ces exceptions, les fonds de la FSA restant dans le compte sont confisqués chaque année).
Si vous n'êtes pas malade, pas de soucis. Il existe plusieurs façons d'utiliser votre argent FSA rapidement. Voici quelques possibilités:
- Obtenez un bilan de santé ou plusieurs . Assurez-vous d'être au courant de votre examen médical annuel et communiquez avec d'autres médecins qui surveillent les traitements que vous recevez. En vertu de l'ACA, il n'y a aucun coût pour un large éventail de soins préventifs (tant que votre régime ne bénéficie pas de droits acquis), mais il y a des services supplémentaires qui peuvent être fournis lors d'une visite de bien-être.
- Achetez de nouvelles lunettes. C'est le moment idéal pour faire vérifier vos yeux et vous acheter autant de paires de lunettes (ou de contacts) que vous en aurez besoin dans un proche avenir. Et n'oubliez pas les lunettes de soleil! Tant que les lunettes de soleil incluent votre prescription de correction de la vue, vous pouvez utiliser les fonds de la FSA pour les acheter.
- Réapprovisionner votre cabinet de soins personnels . Un grand nombre d'articles en vente sur les rayons de votre pharmacie locale peuvent être achetés avec les fonds de la FSA. Mais il y a des règles que vous devez comprendre, et ce n'est pas toujours intuitif. Par exemple, les protections contre l'incontinence peuvent être achetées avec des fonds de la FSA, et ainsi une enveloppe chauffante pour soulager les crampes menstruelles - mais pas les produits comme les tampons et les serviettes hygiéniques. FSA Store dispose d'un outil de recherche dans lequel vous pouvez saisir le type de produit dont vous avez besoin et qui vous permettra de savoir si vous pouvez utiliser l'argent de la FSA pour l'acheter. Il existe une très large gamme de produits éligibles à la FSA que nous utilisons tous régulièrement, et qui peuvent être stockés si vous avez besoin d'utiliser les fonds de la FSA. Des choses comme des pansements, des thermomètres, des chaussures, des préservatifs, des tests de grossesse et de la crème solaire peuvent tous être achetés avec de l'argent qui est assis dans votre FSA-certainement une meilleure option que de simplement perdre l'argent.
- Obtenez une ordonnance pour les médicaments en vente libre et réapprovisionnez-le aussi . Les médicaments en vente libre ne peuvent généralement être achetés avec des fonds de la FSA que si vous avez une prescription pour eux (l'insuline est une exception à cette règle). Mais si votre médecin vous écrit une ordonnance pour les médicaments en vente libre, vous pouvez les acheter avec les fonds de la FSA. Pensez donc à en discuter avec votre médecin si vous savez que vous allez avoir besoin de certains médicaments en vente libre et que vous avez de l'argent dans votre FSA qui doit être utilisé avant de quitter votre emploi.
- Offrez-vous une thérapie de santé mentale . Les gens ont souvent envie de voir un thérapeute en santé mentale, mais ils sont incapables d'en trouver un qui accepte leur assurance santé. Mais vous pouvez utiliser l'argent de la FSA pour payer les soins de santé mentale. Donc, si vous avez voulu voir un thérapeute et vous avez de l'argent à brûler dans votre FSA, vous pouvez utiliser vos fonds FSA pour payer le thérapeute.
- Obtenez des traitements électifs . Étiez-vous en train d'envisager un traitement chirurgical ou un autre type de traitement médical, mais en le remettant à plus tard? C'est le moment! Selon votre plan, vous pourriez être en mesure d'utiliser l'argent dans votre FSA pour payer les traitements médicalement nécessaires comme l'acupuncture et les soins chiropratiques.
Les ASF inchangées par la Loi sur les réductions d'impôt et les emplois
En Décembre 2017, les législateurs républicains ont adopté HR1, surnommé la Loi sur les réductions d'impôts et les emplois. La loi n'a apporté aucune modification aux règles concernant les RTA. Une ébauche antérieure de la version de HR1 de la Chambre aurait éliminé les RTA pour les personnes à charge, qui permettent aux travailleurs d'économiser jusqu'à 5 000 $ par année dans une FSA désignée pour les frais de garde d'enfants. Cependant, la Chambre a modifié le projet de loi en novembre 2017 afin que les RTA des personnes à charge ne soient pas éliminées.
Les FSA de soins dépendants sont différents des FSA médicaux, mais les deux restent intacts dans le projet de loi de réforme fiscale GOP.
Avec un HSA, vous pouvez le prendre avec vous quand vous allez
Si votre employeur offre un régime d'assurance-santé à franchise élevée et que vous y adhérez, vous aurez l'option de placer de l'argent dans un compte d'épargne-santé (HSA). Un HSA vous permet d'économiser de l'argent avant impôt pour payer les frais médicaux, tout comme une FSA. Mais les avantages fiscaux d'une HSA sont beaucoup plus forts que ceux d'une FSA .
Il existe de nombreuses différences entre les ASF et les ASS , bien qu'elles soient toutes deux un moyen fiscalement avantageux de payer les frais médicaux. Si vous avez un HSA et que vous quittez votre emploi, l'argent va avec vous. C'est vrai même si l'argent dans votre HSA a été déposé par votre employeur en votre nom (par opposition à vos propres contributions). Et il n'y a pas de règle «utilisez-le ou perdez-le» avec les HSA, donc si vous n'avez pas besoin d'utiliser vos fonds HSA pour les frais médicaux et que vous (et / ou votre employeur) avez versé de l'argent à la HSA pendant plusieurs années, pourrait avoir une bonne réserve d'économies dans le compte.
Quand vous quittez votre emploi, tout cet argent vous appartient toujours. Si vous passez à un nouveau HDHP (ou gardez votre HDHP existant via COBRA), vous pouvez continuer à mettre de l'argent dans votre HSA. Si vous passez à un nouveau régime d'assurance-maladie qui n'est pas un PSD (par exemple, votre nouvel employeur offre peut-être seulement un régime d'assurance-maladie non qualifié), vous ne pouvez plus contribuer à votre HSA (jusqu'à ce que si et quand vous avez une couverture HDHP à nouveau), mais vous pouvez continuer à retirer de l'argent de la HSA pour couvrir vos dépenses médicales de votre nouveau plan.
Donc, le point à retenir ici est que si vous avez une HSA, vous n'avez pas besoin de brouiller pour utiliser l'argent dans le compte lorsque vous prévoyez de quitter votre emploi ou à la fin de chaque année.
Et un autre domaine où une HSA l'emporte sur une FSA est que si vous avez de l'argent dans votre HSA lorsque vous quittez votre emploi, vous pouvez utiliser vos fonds HSA pour payer les primes COBRA ou les primes d'assurance maladie payées pendant que vous recevez des prestations de chômage. Les fonds de la FSA ne peuvent jamais être utilisés pour payer des primes d'assurance santé, quelle que soit la situation.
> Sources:
> Congress.gov. HR1 - Loi prévoyant le rapprochement conformément aux titres II et V de la résolution concomitante sur le budget de > l'exercice 2018 >. > En vigueur le 22/12/2017.
> Fédéral FSA. Soins dépendants FSA.
> Internal Revenue Service, avis 2013-71 .
> Internal Revenue Service, avis 2015-87 .
> Internal Revenue Service, prévoit maintenant d'utiliser des arrangements de dépenses de santé flexibles en 2018; Contribuer jusqu'à 2 650 $; Option de transport de 500 $ disponible pour plusieurs. 15 novembre 2017.