Dépenses en soins de santé par rapport aux comptes de dépenses flexibles
Les comptes d'épargne-santé et les comptes de dépenses flexibles vous aident à réduire vos impôts sur le revenu tout en économisant de l'argent pour les frais médicaux. Cependant, les similitudes s'arrêtent là. Que devriez-vous savoir sur les différences entre un HSA et un FSA afin que vous puissiez choisir l'option qui vous convient le mieux? Quels sont les avantages et les inconvénients de ces plans?
Différences entre un HSA et FSA
Il y a beaucoup de différences entre une HSA et une FSA, et sans les regarder de près, vous pourriez vous sentir confus. Regardons quelques-unes des différences les plus importantes.
Les HSA et les FSA divergent sur le propriétaire du compte
Lorsque vous démarrez un compte de dépenses flexible (FSA), vous ne possédez pas réellement le compte; votre employeur le fait. Vous ne pouvez pas le prendre avec vous. Dans certains cas, vous perdez même de l'argent - de l'argent que vous avez versé sur vos chèques de paie - à votre employeur. Cela peut se produire si vous quittez votre emploi volontairement ou si vous le laissez partir.
Lorsque vous ouvrez un compte d'épargne santé (HSA), vous possédez le compte et tout l'argent qui s'y trouve. Vous l'emportez avec vous lorsque vous déménagez, changez d'emploi et même si vous perdez votre assurance maladie.
Dépenser Vs Saving
Les comptes de dépenses flexibles sont structurés de manière à vous encourager à dépenser la plus grande partie ou la totalité de l'argent. D'autre part, les comptes d' épargne santé sont structurés pour vous encourager à épargner .
Vous ne pouvez pas investir l'argent mis de côté dans une FSA, de sorte que vous ne gagnerez pas d'intérêt sur celui-ci. Pire encore, vous confisquez les fonds non dépensés à votre employeur à la fin de l'année; c'est l'utiliser ou le perdre. Les employeurs sont autorisés à transférer jusqu'à 500 $ de vos fonds non dépensés dans votre FSA pour l'année prochaine, mais ils ne sont pas obligés de le faire.
Tout excédent de 500 $ non dépensé dans votre compte à la fin de l'année disparaît dans les coffres de votre employeur.
D'autre part, vous pouvez passer autant d'années que vous le souhaitez sans dépenser un sou de l'argent dans votre HSA, et, contrairement à un FSA, l'argent sera toujours là. Votre employeur ne peut pas le toucher. Il n'y a pas de date limite de fin d'année pour l'utiliser ou la perdre.
Au lieu de simplement rester dans votre compte ne rien faire, vous pouvez investir l'argent dans votre HSA. Les intérêts et les bénéfices augmentent à impôt différé. Vous ne payez pas d'impôt sur les gains ou les cotisations lorsque vous les retirez si vous les utilisez pour des frais médicaux admissibles.
Exigences d'admissibilité Diffèrent entre une FSA et HSA
Pour participer à une FSA, vous devez avoir un emploi chez un employeur qui offre une FSA. L'employeur décide des règles d'éligibilité. Le compte est lié à votre travail.
Pour participer à une HSA, vous devez avoir un plan de santé à haute franchise qualifié ou HDHP. Si vous êtes sur l' assurance - maladie , vous n'êtes pas admissible à démarrer une HSA. Si vous avez une police d'assurance maladie plus traditionnelle, soit en plus de votre HDHP ou au lieu d'un HDHP, vous n'êtes pas éligible. Si quelqu'un d'autre peut vous réclamer comme personne à charge sur sa déclaration de revenus, vous n'êtes pas admissible, même s'il ne vous réclame pas.
Si vous possédez une FSA, vous n'êtes pas autorisé à démarrer une HSA à moins que votre FSA ne soit un compte de dépenses flexible à but limité. Ces FSA spéciaux ne peuvent être utilisés que pour payer les frais de vision et de soins dentaires. Si vous avez une FSA et que vous souhaitez commencer une HSA, vous avez deux options: vérifiez auprès de votre employeur pour voir si votre FSA est une FSA à but limité, ou attendez jusqu'à l'année prochaine et se débarrasser de la FSA.
Le HSA est conçu pour vous aider à faire face aux franchises élevées associées aux plans d'assurance santé HDHP. Bien que le démarrage de votre HSA puisse être associé à votre travail, le compte n'est pas lié à votre travail; C'est lié à votre assurance santé HDHP.
En fait, vous n'avez même pas besoin d'avoir un travail pour démarrer une HSA.
Qu'arrive-t-il à votre compte lorsque vous perdez votre emploi?
Si vous perdez votre emploi, vous perdez généralement votre FSA et l'argent qu'il contient. Vous ne pouvez même pas utiliser votre argent FSA pour payer vos primes d' assurance santé COBRA .
En revanche, lorsque vous perdez votre emploi, vous gardez votre HSA et tous les fonds qu'il contient. Si vous perdez votre assurance santé HDHP avec votre travail, vous ne serez pas autorisé à contribuer plus de fonds à votre HSA jusqu'à ce que vous obtenez un autre plan de santé HDHP. Cependant, vous pouvez toujours retirer des fonds pour dépenser des frais médicaux admissibles, même si vous n'avez plus de HDHP. En fait, vous pouvez même utiliser vos fonds HSA pour payer vos primes d'assurance santé COBRA ou pour payer des primes d'assurance santé si vous recevez des prestations de chômage du gouvernement.
Qui peut contribuer à un FSA vs HSA
Avec une FSA, vous seul ou votre employeur pouvez contribuer, et de nombreux employeurs choisissent de ne pas le faire. Les cotisations FSA sont généralement faites par des retenues salariales avant impôt, et vous devez vous engager à avoir un montant spécifique prélevé sur chaque chèque de paie pour l'année entière. Une fois que vous avez pris l'engagement financier, vous n'êtes pas autorisé à le changer avant la prochaine période d'inscription ouverte.
Avec un HSA, vous n'êtes pas bloqué dans une année entière de contributions. Vous pouvez changer le montant de votre contribution si vous le souhaitez. N'importe qui peut contribuer à votre HSA: votre employeur, vous, vos parents, votre ex-conjoint, n'importe qui. Cependant, les contributions de toutes les sources combinées ne peuvent pas dépasser la limite maximale annuelle fixée par l'IRS.
Vous pouvez contribuer davantage à une HSA qu'à une FSA
Les règles de l'IRS limiter combien d'argent libre d'impôt, vous pouvez écureuil dans HSA et FSA. Pour une RTA, vous êtes autorisé à contribuer jusqu'à 2 650 $ en 2018. Toutefois, votre employeur peut imposer des limites plus strictes sur vos cotisations à la FSA, s'il le désire.
Combien vous pouvez contribuer à un HSA change chaque année et dépend de si vous avez une couverture familiale HDHP ou une seule couverture HDHP seule.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Couverture à soi-même de moins de 55 ans | 3 400 $ | 3 450 $ |
| Couverture familiale de moins de 55 ans | 6 750 $ | 6 900 $ |
| Auto-couverture seulement 55 ans et plus | 4 400 $ | 4 450 $ |
| Couverture familiale à partir de 55 ans | 7 750 $ | 7 900 $ |
Qui est responsable des retraits de HSA vs FSA?
Puisque votre employeur possède techniquement votre compte FSA, les charges administratives pour ce type de compte tombent sur votre employeur. Par exemple, il est de la responsabilité de votre employeur de s'assurer que les fonds retirés de votre FSA ne sont dépensés que pour les frais médicaux admissibles.
Avec un HSA, le mâle s'arrête avec vous. Vous êtes responsable de la comptabilité des dépôts et des retraits de HSA. Vous devez garder suffisamment de dossiers pour montrer à l'IRS que vous avez dépensé des retraits sur les frais médicaux admissibles, ou vous devrez payer des impôts sur le revenu plus une pénalité de 20 pour cent sur tous les fonds retirés. Chaque année, vous faites un dépôt ou un retrait de votre HSA, vous devrez déposer le formulaire 8889 avec votre impôt fédéral sur le revenu.
HSA contre FSA - seul un peut être utilisé comme fonds d'urgence
Puisque vous possédez votre HSA, vous êtes celui qui décide quand retirer l'argent et pour quoi l'utiliser. Si vous choisissez de le retirer pour quelque chose qui n'est pas une dépense médicale admissible, vous devrez payer une forte pénalité de 20 pour cent. De plus, les retraits non médicaux seront ajoutés à votre revenu cette année-là, de sorte que vous paierez également des impôts plus élevés.
Bien qu'il ne soit pas recommandé, et il pourrait ne pas être une utilisation avisée des fonds dans votre HSA, il peut être réconfortant de savoir que vous avez un tas d'argent que vous pouvez accéder en cas d'urgence si vous devez. Cependant, vous devez également être prêt à payer les pénalités.
Avec une FSA, vous ne serez pas autorisé à retirer l'argent pour autre chose qu'une dépense médicale admissible. Si votre maison brûle et que vous et votre tout-petit êtes confrontés à vivre dans la rue ... difficile. Vous ne pouvez pas utiliser votre argent FSA pour le logement, peu importe à quel point vous êtes désespéré.
HSA vs FSA seulement un peut être utilisé pour aider à planifier la retraite
Alors que les RTA ne sont pas considérés comme des comptes de retraite, les HSA sont de plus en plus utilisés comme un moyen supplémentaire d'épargner pour la retraite. Comme une FSA peut être utilisée pour des frais médicaux admissibles ou perdue à la fin de l'année, elle ne peut vous aider à planifier votre retraite (sauf pour tout argent que vous pourriez économiser et investir autrement qui est utilisé en franchise d'impôt pour des raisons médicales admissibles).
FSA vs HSA-Only One vous permet de retirer de l'argent que vous n'avez pas encore déposé
Avec un HSA, vous pouvez seulement retirer de l'argent qui est réellement dans le compte. Cependant, avec une FSA, vous êtes autorisé à retirer votre contribution annuelle entière dès que vous avez fait la première contribution de l'année.
Par exemple, disons que vous vous êtes engagé à avoir 1 200 $ par année, soit 100 $ par mois, la masse salariale déduite et déposée dans votre FSA. Si vous tombez malade et que vous devez payer la totalité de votre franchise d'assurance-maladie de 1 500 $ en février, vous n'aurez que 100 à 200 $ dans votre FSA. Pas de problème, vous pouvez retirer votre contribution annuelle totale de 1 200 $, même si vous ne l'avez pas encore cotisé.
Vous aurez un solde négatif FSA, mais vos contributions continueront avec chaque chèque de paie. À la fin de l'année, votre solde FSA sera égal à zéro. Et si vous quittez votre emploi avant la fin de l'année? Vous n'avez pas à payer la différence!
HSA vs FSA à différentes étapes de la vie
Bien qu'il existe de nombreuses différences de type de comptabilité entre une HSA et une FSA, le choix d'un plan peut également se traduire par des frais médicaux attendus. Si vous avez de jeunes enfants et que vous êtes relativement en bonne santé, une FSA peut être une bonne option pour le type de copays et d'autres dépenses que vous rencontrerez. Cependant, si vous développez un problème médical majeur, la SAH qui a été mise en place peut offrir une plus grande couverture en aidant ces dépenses plus importantes.
Bottom Line sur les différences entre un HSA et FSA
Alors que les HSA et les FSA sont vantés comme des moyens de réduire le montant des taxes que vous payez, il existe de nombreuses différences. En bref, ces plans diffèrent en:
- À qui appartient le compte
- Admissibilité
- Que se passe-t-il si vous perdez votre emploi
- Qui peut contribuer
- Combien vous pouvez contribuer
- Qui est responsable des retraits, et qui est responsable de prouver que la documentation est utilisée pour une dépense médicale admissible?
- S'il peut être utilisé en cas d'urgence
- Si cela peut être utilisé pour planifier la retraite
- Si vous pouvez retirer de l'argent, vous n'avez pas encore déposé
- Dépenser vs enregistrer
- Si les fonds sont transférés ou expirent à la fin de l'année
Avoir une HSA ou une FSA est un moyen de réduire le revenu imposable que vous dépensez en frais médicaux. Bien qu'utile, le montant que vous pouvez contribuer peut être bien en deçà de vos dépenses si vous avez un problème médical majeur. Vous pouvez toujours être en mesure d'utiliser des dollars non imposables pour ces dépenses si le montant non couvert par votre FSA ou HSA dépasse 10% de votre revenu brut ajusté. En savoir plus sur la déduction des frais médicaux sur vos impôts
> Source:
> Internal Revenue Service. Numéro du sujet: 502-Frais médicaux et dentaires. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502