En 2003, le gouvernement fédéral a conçu un nouveau type de compte, appelé compte d'épargne santé (HSA), pour permettre à certaines personnes de s'offrir plus facilement une assurance santé. Ceux qui sont admissibles peuvent réduire les primes d'assurance-maladie et économiser des impôts.
Les HSA se joignent à une liste d'autres comptes en réserve qui peuvent nous faire économiser de l'impôt sur certaines dépenses.
Tout d'abord, les comptes de dépenses flexibles (FSA) vous permettent de mettre de l'argent de côté pour des choses importantes comme les dépenses de santé ou de garderie. Les comptes d'épargne médicale sont également disponibles pour certaines personnes. Mais pour ces deux types de comptes, à la fin de l'année, si vous n'avez pas dépensé l'argent que vous économisez, vous le perdez. En raison de la règle de confiscation, beaucoup de gens ne vont pas envisager de créer ce genre de comptes. Pourquoi risqueraient-ils de perdre leur épargne?
C'est pourquoi un compte d'épargne santé peut être si utile. C'est un moyen d'économiser pour les dépenses de santé, sachant que l'argent ne sera jamais confisqué simplement parce qu'il n'est pas utilisé au 31 décembre.
Les HSA sont utilisés conjointement avec les régimes d'assurance-maladie à haute déductibilité
Seule une personne qui choisit une franchise élevée ou un régime d'assurance maladie catastrophique peut bénéficier d'une HSA. Au fur et à mesure que les primes d'assurance-maladie augmentent, d'autres régimes à franchise élevée sont offerts par les employeurs.
Ils sont très probablement disponibles à ceux qui sont indépendants, et ceux qui doivent acheter une assurance individuelle.
Un régime d'assurance à franchise élevée permet de réduire les primes mensuelles. Parce que la franchise est si élevée, la prime mensuelle est plus faible.
L'idée est alors de choisir un régime à franchise élevée, de payer une prime plus faible pour l'assurance et de verser la différence dans une assurance santé pour couvrir les soins que l'assurance ne couvre pas.
L'argent est prélevé sur les dollars avant impôt, donc aucun impôt sur le revenu n'est payé sur ces dollars.
À combien s'élève cette franchise d'assurance? Pour 2014, une personne doit choisir un régime avec une franchise de 1 250 $ ou plus. La franchise pour une famille doit être d'au moins 2 500 $.
Un exemple de comment fonctionne une HSA
Disons que vous avez le choix entre un plan de franchise de 500 $ qui coûte 1 000 $ par mois ou un plan de franchise de 2 500 $ qui coûte 500 $ par mois. Il est tentant de choisir la prime la plus basse, mais effrayante de penser à être frappé par le besoin de payer 2500 $ de sa poche. Alors, choisissez cette franchise plus élevée et sa prime inférieure, puis économisez 2500 $ au cours de l'année dans une HSA en utilisant les dollars avant impôt. Il vous fera économiser plusieurs centaines de dollars en taxes, et vous aurez accès à ce compte d'épargne pour toutes les dépenses de santé possibles.
L'argent est à vous de garder d'année en année et est portable de l'employeur à l'employeur, ou de l'emplacement à l'endroit jusqu'à ce que vous avez besoin de le retirer pour vos frais médicaux. Il ne sera pas confisqué pour non-utilisation. De plus, vous ne payez jamais d'impôt sur cet argent tant qu'il n'est utilisé que pour les frais médicaux.
Comme vous engagez une dépense médicale qualifiée, du rendez-vous médical à un test médical, aux médicaments d'ordonnance, même certaines médecines complémentaires ou alternatives, vous pouvez utiliser l'argent de votre HSA tant que vous n'êtes pas remboursé par votre assurance maladie .
Avantages et inconvénients
HSA sont un bon choix pour certaines personnes, mais ont peu de sens pour les autres. Si les soins de santé ne sont pas une grosse dépense pour vous, une HSA peut bien fonctionner. Vous allez transférer la majeure partie de vos dollars de santé à l'argent que vous pouvez économiser et utiliser plus tard lorsque vous en avez vraiment besoin. Vous enverrez moins aux compagnies d'assurance où il disparaîtra simplement s'il ne s'habitue jamais.
La plupart des gens qui ont des coûts médicaux plus élevés ne trouveront pas un avantage à utiliser un HSA. Souvent, les plans de franchise plus élevés sont accompagnés par des co-payeurs plus élevés et d'autres limites, de sorte que tout avantage par l'utilisation de la HSA est perdu sur ces dépenses.
Il peut encore y avoir un avantage fiscal. Vous aurez besoin de croquer quelques chiffres ou de parler à votre conseiller fiscal pour voir si une HSA vous permettra d'économiser de l'argent.
Mettre en place le compte d'épargne est assez facile. Ils sont offerts par certains employeurs, mais il est plus probable que vous trouverez votre compagnie d'assurance, votre banque, votre coopérative de crédit ou d'autres institutions financières en établir un pour vous.
Comme c'est le cas pour un si grand nombre de ces plans, il existe de nombreuses règles et limites sur qui peut participer, qui peut contribuer à votre compte, comment l'argent peut être utilisé, et combien peut être économisé ou dépensé. Demandez à quelqu'un dans le service des ressources humaines de votre employeur de vous aider avec les règles, et d'aider à déterminer si une HSA a un sens pour vous.
Si vous avez d'autres questions, le gouvernement a publié une bonne liste des bases de la HSA et des questions fréquemment posées.